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宾川县2017年县本级财政决算(草案)报告

发布时间:2018-08-14   浏览次数:   【字体:

 

 

监督索引号53292403100011000
  
2017年宾川县政府决算公开目录
 
 
一、文字材料
  1.宾川县2017年县本级财政决算(草案)报告
  2.关于2017年宾川县财政决算的说明
32017年宾川县开展预算绩效管理工作情况说明
4. 2017年宾川县财政拨款“三公”经费决算执行情况说明
  二、相关表格(2017年宾川县政府决算公开表)
 1-1  2017年宾川县一般公共预算收入决算表
 1-2  2017年宾川县一般公共预算支出决算表
 1-3  2017年宾川县县本级一般公共预算收入决算表
 1-4  2017年宾川县县本级一般公共预算支出决算表
 1-5  2017年宾川县县本级基本支出决算表(试编)
 1-6  2017年大理州对宾川县税收返还和转移支付决算表
 1-7  2017年宾川县对乡(镇)税收返还和转移支付决算表
 1-8  2017年宾川县对乡(镇)税收返还和转移支付分地区分项目决算表
 1-9  2017年宾川县政府债务余额决算表
 1-10  2017年宾川县县本级政府债务余额决算表
 2-1  2017年宾川县政府性基金收入决算表
 2-2  2017年宾川县政府性基金支出决算表
 2-3  2017年宾川县县本级政府性基金收入决算表
 2-4  2017年宾川县县本级政府性基金支出决算表
 2-5  2017年宾川县对乡(镇)政府性基金转移支付决算表
 2-6  2017年宾川县对乡(镇)政府性基金转移支付分地区分项目决算表
 3-1  2017年宾川县国有资本经营预算收支决算表
 3-2  2017年宾川县县本级国有资本经营预算收支决算表
 4-1  2017年宾川县社会保险基金收支决算表
 4-2  2017年宾川县县本级社会保险基金收支决算表
 
宾川县2017年县本级财政决算(草案)报告
——2018年7月27日在县第十七届人大常委会第十二次会议上
县财政局局长  文艳军
 
主任、各位副主任、各位委员:
根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和《中华人民共和国预算法》的规定,我受县人民政府委托,向县第十七届人大常委会第十二次会议作2017年财政决算报告,请予审议。
一、全县财政总决算情况
在县委的正确领导下,在县人大及其常委会的监督支持下,我们依法完成了2017年财政决算编制工作,并上报州财政局审查通过。
(一)财政收入决算情况全县财政总收入完成68321万元,比上年增收8451万元、增长14.1%,完成年初预算的108.4%;其中:国税部门完成28851万元,比上年增收6178万元、增长27.3%;地税部门完成28534万元,比上年增收2425万元、增长9.3%;财政部门完成10936万元,比上年减收152万元、减1.4%。一般公共预算收入完成42496万元,完成年初预算的103.9%,比上年增收3160万元,增长8%;其中:国税部门完成12514万元,同比增长41.4%;地税部门完成19046万元,同比减1.8%;财政部门完成非税收入10936万元,同比减1.4%。(国税、地税部门增减幅较大原因是“营改增”自5月1日起全面实行,原属地税部门征收的营业税税源,改为征收增值税并全部划至国税部门征收,因此国税部门征收收入较上年增幅较大)。上划上级收入完成25825万元,比上年增收5291万元、增长25.8%,完成年初预算的116.6%(上划上级收入增幅较大的主要原因是原全额留归地方的营业税,“营改增”后与中央五五分成,50%上划中央)。
全县政府性基金预算收入完成13727万元,完成年初预算的93.7%,比上年17989万元减收4262万元,减23.7%。
(二)财政支出决算情况。全县一般公共预算支出242381万元,比上年224421万元增支17960万元,增长8%(其中:本级一般预算支出152715万元,比上年155824万元减支3109万元,减2%;上级专款支出89666万元,比上年68597万元增支21069万元,增长30.7%)。
政府性基金预算支出15877万元,比上年19757万元减支3880万元,减19.6%(其中:本级基金支出9231万元,比上年14854万元减支5623万元,减37.9%;基金专项转移支付支出6646万元,比上年4903万元增支1743万元,增长35.6%)。
(三)一般公共预算收支平衡情况。地方公共财政预算收入42496万元;上级补助收入188020万元,其中返还性收入4551万元一般性转移支付收入93803万元,专项转移支付收入89666万元;调入资金14285元;地方政府一般债券转贷收入14750万元,收入总计259551万元。一般公共预算支出242381万元,上解上级支出4720万元,支出总计259551元,收支相抵,当年无结余。
(四)政府性基金预算收支及平衡情况政府性基金预算收入完成13727万元,基金专项转移支付收入6646万元,地方政府专项债券转贷收入5150万元,上年基金结余2488万元,基金收入总计28011万元;基金支出15877万元,收回多上解上级支出370万元,政府债券还本支出1550万元,调出资金10754万元,政府性基金支出总计27811万元,收支相抵,滚存结余结转200万元。
)国有资本经营预算收支及平衡情况。根据9户国有企业实际生产经营情况和财务指标,9户国有企业无可上缴的利润收入和国有资本经营收益,经县人大常委会批准,国有资本经营预算收入、支出调整为0万元。
(六)社保基金预算收支及平衡情况。社会保险基金预算收入85225万元。其中:企业职工基本养老保险基金收入11519万元,机关事业单位养老保险基金收入37949万元,城乡居民基本养老保险基金收入7795万元,城镇职工基本医疗保险基金收入7324万元,居民基本医疗保险基金收入19241万元,工伤保险基金收入337万元,失业保险基金收入396万元,生育保险基金收入664万元。社会保险基金预算支出79517万元。其中:企业职工基本养老保险基金支出13357万元,机关事业单位养老保险基金支出32930万元,城乡居民基本养老保险基金支出4581万元,城镇职工基本医疗保险基金支出6660万元,居民基本医疗保险基金支出20972万元,工伤保险基金支出236万元,失业保险基金支出396万元,生育保险基金支出385万元。收支平衡情况。2017年社会保险基金预算收入85225万元,支出79517万元,本年收支结余5708万元。
   (七)均衡性转移支付资金使用情况。2017年上级财政下达我县均衡性转移支付资金23351万元,比上年21912万元增1439万元,增长6.6%。根据省对下均衡性转移支出资金使用办法,全部用于落实机关事业单位调整工资政策、养老保险制度改革、乡镇津贴和乡村教师补助。
(八)债券转贷收入及债务偿还情况。全年共争取债券转贷资金19900万元,其中:置换债券14000万元(一般债券12450万元,专项债券1550万元),新增债券5900万元(一般债券2300万元,专项债券3600万元)。置换债券全部用于置换截止2014年底经审计署清理甄别确认的存量债务,其中:置换教育债务1000万元,置换交通债务569.5万元,置换住房保障和城市基础设施建设债务6475.4万元,置换工业园区建设债务2000万元,置换乡镇债务3955.1万元。新增债券5900万元,经县十七届人大常委会第五次会议审议,批准2017年县本级财政专项预算调整方案,用于集镇污水处理建设项目1800万元,用于大坪地异地扶贫搬迁建设项目1800万元,用于高速公路建设项目2300万元。
2017年偿债情况:2016年底全县政府性债务余额81763万元,2017年置换债券14000万元,新增债券5900万元,化解债务3165万元,2017年底政府性债务余额84498万元(其中:政府性债券75339万元)。
二、财政决算与预算执行差异情况
(一)一般公共预算差异情况。收入、支出总量均比预算数增加367万元。收入总量增加的原因:一是与省州财政结算时一般性转移支付收入增加13万元(漫湾/小湾所得税清算补助11万元,小湾电站增值税清算补助2万元);二是决算时从基金预算中增加调入354万元用于平衡预算;支出总量增加的原因是按财政体制规定上解上级支出增加367万元。
(二)政府性基金预算差异情况。政府性基金决算收入为28011万元,支出为27811万元,与预算执行数一致,但基金决算支出总量中内项有差异,即上解上级支出减少370万元(省财政厅根据云政发〔2017〕50号第四十六项,将原我县计提上划的附加于工业用地上的各项计提资金以负数上解结算还县级),调出资金支出增加354万元,用于一般公共预算收入,基金决算结余增加16万元。
三、决算审计发现的问题整改情况
2018年3月至4月,县审计局审计组对我县2017年度县本级决算(草案)编制情况进行了审计。审计组提出了2017年一般公共预算支出少列27795万元的问题。
审计组提出的问题属实,并已于2018年1月进行了整改。近年来,随着上级增资政策的不断出台,我县财政收入的增长远远小于支出的增速,县级财力面对不断增长的刚性支出显得捉襟见肘,为“保工资、保运转、保基本民生”,经县人民政府批准,县财政预拨经费27795万元,此项预拨经费已于2018年1月下达各预算单位指标转列收支,县财政总预算会计同时一并将预拨经费转列为支出。
四、2017年主要工作
2017年以来,在县委的正确领导下,在县人大及其常委会和县政协的监督支持下,县人民政府及其财政部门紧紧围绕财税工作目标,积极应对政策性减税、刚性支出大幅增长等困难和挑战,着力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生等各项工作,确保了人员工资发放、机构正常运转、民生和重点领域投入持续增加,有力地推动了全县经济平稳增长和社会事业全面发展
(一)抓实征收管理,实现财政稳步增长。一是按照年初财税目标任务,分解细化任务,明确责任,多措并举,完善收入管理机制。坚持依法征税、科学治税,健全税收征管体系和非税收入收缴制度,促进经济和财政收入协调发展。加强财政、国税、地税等执收部门的沟通协调,定期分析财税经济运行,强化税收征管,加强税收稽查和纳税评估工作,赌塞税源漏洞,确保税收及时足额入库。二是竭力争取上级政策资金支持,积极培植涵养财源,加大对重点企业、重点税源的指导,拓宽理财思路,化解征收矛盾,圆满完成各年度目标任务。实现财政总收入68321万元,增长14.1%;地方一般公共预算收入42496万元,增长8%
(二)抓实支出管理,合理优化支出结构。一是强化节支增收,科学合理安排支出,按“保工资、保运转、保基本民生”支出顺序,优先保障人员工资支出。坚持厉行节约,量入为出,严格控制一般性支出。二是加大预算统筹力度和资金调度,盘活财政存量资金,克服收入、支出、资金调度“三难”,保障了社会和谐稳定。
(三)抓实民生保障,推进社会均衡发展。一是切实加大教育发展投入。全年投入教育支出67299万元,同比增长19.6%。其中:安排教育公用经费2733万元,保障了全县37510名农村义务教育阶段学生公用经费开支;发放寄宿生生活费补助1360万元,惠及12632名贫困生,解决家庭困难学生生活上的后顾之忧;为37518名义务教育阶段学生提供营养改善计划补助资金2748万元;安排中小学校舍维修改造资金1522万元;为1470名中等职业学生提供免学费补助资金294万元。二是加强医疗保障和卫生服务体系建设,全年投入医疗卫生与计划生育支出资金27370万元,同比增长11.2%。其中:安排基层医疗卫生机构经费835万元、公共卫生经费1095万元、医疗保障经费17363万元,持续推进医药卫生体制改革工作;安排资金490万元,对8259人次实施了城乡医疗救助;安排资金78.6万元为建档立卡贫困户购买补充医疗保险。三是投入社会保障和就业资金24421万元。其中,安排低保资金2468万元,按标准兑付了2093名城市低保对象和8431名农村低保对象的低保金,低收入群众的生活水平得到了有力保障;投入财政贴息资金1026.65万元,投入创业贷款10190.5万元,帮助1204名大学生、农民工、复转军人及失业人员创业和再就业。四是加大对“三农”的投入。全年农林水事务支出49260万元,通过“一折通”发放惠农补贴资金3195万元,其中:农业支持保护补贴2237万元,草原生态补贴558万元,农机具补贴400万元,受益群众达32万多人。投入资金601.6万元,购买种植业保险434.22万元、养殖业保险167.38万元;投入资金3132.19万元,实施2017年度农业综合开发项目4个,直接受益村民547320021人。
(四)抓实资金统筹,助力脱贫攻坚。严格按照《统筹整合使用财政涉农资金管理办法》的规定,打破部门间资金归属,将符合整合范围的涉农资金全部纳入整合,统筹使用,统一规划,充分用于脱贫攻坚,发挥资金效益。建立“资金池”,构建“多个渠道引水、一个龙头放水”的扶贫投入资金管理新格局,严格按照中央20项、省级21项、州级14项的规定,将所有涉农资金统一纳入“资金池”管理。2017年累计整合财政涉农资金31201.66万元,其中,整合中央资金21613.66万元,省级资金5140.4万元、州级资金2320万元、县级资金2127.6万元。已全部拨付项目实施单位,主要用于贫困村农业生产发展、基础设施建设、建档立卡贫困户大病补充保险。 
(五)抓实财税改革,提升财政管理水平。一是深入贯彻落实《预算法》,实施全口径预算,编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算“四本”预算。二是稳步推进“资源税”改革。圆满完成了“资源税”从量计征到从价计征的改革。三是加强政府性债务管理。成立宾川县政府性债务管理领导小组,制定了《宾川县政府性债务风险化解应急处置预案》。严格执行国发〔201543号,财预〔201750号和财预〔201787号文件规定,严格执行政府债务限额和新增政府债务报县人大常委会审议规定,新增政府债务一律通过发行新增债券执行。四是继续深化预算信息公开改革。制定《宾川县预决算信息公开工作实施方案》,使预决算信息公开成为常态。五是继续深化国库集中支付改革。启动40家预算单位电子化支付改革,完成10个乡镇中心学校国库集中支付改革工作。六是继续着力推进国有资本和社会资本融合发展。将宾川县国有资产经营投资有限责任公司变更为宾川金江隆鑫经营投资有限公司,规范国有资产管理,优化资源配置,加快资源资产化、资产资本化、资本证券化进程。
(六)抓实监督检查,提高财政资金绩效。一是清理盘活财政存量资金。及时摸清财政存量资金的规模、结构和沉淀成因,通过将部门存量资金收回总预算、将政府性基金结余调入公共预算统筹使用等方法,唤醒沉睡资金,充分发挥财政资金效益。2017年全县共盘活存量资金3428万元,统筹用于民生保障和重点项目建设。二是启动预算执行动态监控系统。按照“监控为主、核查为辅,循序渐进、规范行为”的原则,对县级预算单位、代理银行国库集中支付执行情况实施动态监控,进一步规范单位支付行为,推动公务卡结算,减少现金使用量。监控预算单位支付业务10064笔102456万元,及时规范、纠正、拒付违规支付行为782笔9748万元。三是加大监督检查力度。开展对全县10个乡镇2015年至201710月扶贫资金的管理使用、涉农资金专项整治、预算单位公用经费专项检查、社保资金专项检查,有效规范了预算单位财务管理;完善了资金管理拨付流程和内控制度建设,确保了财政资金安全运行。四是节约善用财力。切实压缩一般性支出,优化支出结构。
(七)抓实能力建设,提升财税队伍素质。按照“三严三实”和“忠诚干净担当”要求,加强财税队伍建设,提高干部职工素质。一是抓学习教育。加强学习、丰富知识、积累经验,增强使命感、责任感和紧迫感,用理论知识武装头脑、指导实践、推动工作,增强了财税干部驾驭复杂局势的能力。二是抓正风肃纪。履行党风廉政建设主体责任,健全完善财税反腐倡廉建设的领导体制和工作机制,增强“讲纪律、守规矩”的自觉意识,切实改进政务服务工作,推进作风建设新常态,营造了财税系统风清气正的良好氛围。三是抓素质提升。健全干部职工教育培训管理和考核激励机制,创新培训方式和内容,加强干部职工财税业务知识、财会业务能力的教育培训,提高了干部职工服务群众和做好财税工作的能力。
五、存在的问题和采取的措施
2017年财政工作在县委的正确领导下,在社会各界的关心支持下,取得了一定的成绩,圆满完成了各项任务,但是,我们也清醒地意识到我县财政运行中仍然存在许多困难和问题。主要是:
(一)财政收入增量有限。一是地方公共预算基数小,增量资金有限;2017年一般公共预算收入增长8%,仅增收3160万元,2018一般公共预算收入年初预算增长6%,增收仅2550万元。二是转移支付争取难,增量小;随着上级转移支付制度的规范,进一步向上争取上级财政转移支付增量的空间缩小、难度加大。
(二)收支矛盾突出,财政难以平衡。财政刚性支出不断攀升,财力缺口较大,平衡压力前所未有。按“保工资、保运转、保基本民生”要求,全县财力难以保障,仅“三保”财力缺口就达9.2亿元(含2017年预拨经费2.7亿元)。
(三)政府性债务风险凸显。财政融资渠道单一,2018年迎来第一批债券的还本期,财政在“三保”都难以保证的情况下,难以保证债务的如期偿还。
对于这些困难和问题,我们高度重视,采取如下措施:
(一)坚决完成地方财政预算收入增6%目标。面对2018年财政减收的较多因素,财政、国税、地税部门将在县委、县人民政府的坚强领导下,全力以赴抓好收入组织工作,不折不扣完成年初预算。
(二)加大财政存量资金盘活力度。年内财政部门将组织对全县预算单位存量资金及财务检查,清理上缴已完工项目结余资金、因各种原因无需再继续实施的项目结余资金、沉淀两年以上的闲置资金,全部收归县财政国库,由县财政统筹安排,用于平衡预算。
(三)严格控制一般性支出。在县财政已足额安排公用经费的基础上,大力压缩工作性经费支出,对年初安排的县级项目支出,按照轻重缓急统筹安排财政资金,集中财力优先保障“三保”支出。
(四)努力争取上级财政支持。进一步加大向上争取转移支付资金力度,争取省州给予我县更多的政策和资金倾斜,增加我县可用财力。
主任、各位副主任、各位委员,实现2018年的财政工作目标,任务艰巨,责任重大。我们将在县委的正确领导下,在县人大及其常委会的监督与指导下,锐意改革、真抓实干,不忘初心、继续前行,努力节支增收保平衡,确保圆满完成年初人代会及本次会议确定的各项工作任务。
监督索引号53292403100011111